Правила внутреннего контроля стали обязательными
За последнее время практика регистрации Кредитных потребительских кооперативов (далее кооператив) и последующего вступления в саморегулируемые организации (далее СРО) актуализирует вопрос о наличии правил внутреннего контроля у кооператива. Нередким также является отказ в принятии в СРО в силу отсутствия у кооператива вышеуказанного документа.
Принятый в 2009 году ФЗ «О кредитной кооперации», регулирующий деятельность кооперативов, не содержит обязательной нормы наличия у данного вида кооператива Правил внутреннего контроля. Однако п.7 ст. 36 этого же федерального закона устанавливает обязанность устанавливать для членов СРО правила и стандарты их деятельности.
СРО создает правила и стандарты, руководствуясь положениями и нормами ФЗ «О Противодействии легализации (отмыванию) доходов», который возлагает на КПК обязанность разрабатывать правила внутреннего контроля, целью которых является предотвращение легализации (отмывания) доходов, финансирования терроризма и т.д.
Обязательный характер носят «Требования к правилам внутреннего контроля разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) утвержденные Постановлением правительства от 30.06.2012. В соответствие с изменениями, внесенными в законодательство РФ в области противодействия легализации доходов и финансирования терроризма в 2011-2012 гг., правила внутреннего контроля согласованию в Росфинмониторинге, Пробирной палате или ФСФР не подлежат. Правила внутреннего контроля достаточно утвердить руководителем организации. Именно в связи с этим обстоятельством усилился контроль за наличием правил, их содержанием и соответствию закону.
Таким образом, СРО осуществляет своеобразный «надзор» за соблюдением всех требований, предусмотренных законом для КПК (в том числе и правил внутреннего контроля) и, исходя из основных целей и видов деятельности, не допускает ненадлежащее функционирование кооператива и организацию финансовой взаимопомощи членов кооператива.
Власова Регина Вячеславовна
Теги: правила внутреннего контроля противодействие легализации преступных доходов кредитный кооператив допуски СРО
Новости по теме:
Статьи по теме:
